西城区2004年财政预算执行情况和2005年财政预算草案

　　2005年1月10日在西城区第十三届
　　人民代表大会第二次会议上

　　西城区财政局

　　各位代表：
　　我受西城区人民政府委托，向大会报告西城区2004年财政预算执行情况和2005年财政预算草案，请予审议。
　　一、2004年财政预算执行情况
　　2004年是新一届区委、区政府立足新起点、谋划新思路、推进新发展的一年，也是我区实施"经济强区、文化兴区、环境优区"战略的第一年。全区坚持以邓小平理论和"三个代表"重要思想为指导，认真贯彻党的十六届三中、四中全会精神，牢固树立和落实科学的发展观，贯彻执行国家宏观调控政策，对各项工作早部署、抓落实、重实效，创新体制、调整结构、深化改革，全区经济实力持续增强，预算执行情况良好，各项指标圆满完成。
　　2004年我区区级财政收入完成387674万元，同比增加43868万元，增长12.76%，完成区十三届人大第一次会议批准的财政收入预算378200万元的102.51％。其中：固定收入完成68017万元，同比增长11.53％；共享收入完成311153万元，同比增长12.34％；分级非税收入完成7180万元，同比增长30.26％；基金预算收入完成1324万元，同比增长297.60％。
　　2004年我区总财力预计为361295万元，其中：区级财政收入387674万元，扣除体制上解118057万元，加上体制补助14698万元，体制财力为284315万元；以前年度专项结转22559万元；本年度市追加专款54421万元。
　　2004年我区财政总支出预计完成325948万元，比上年增加35440万元，增长12.20%。其中区级财政支出为289975万元，完成区十三届人大常委会第九次会议批准的调整区级预算301918万元的96.04％。主要支出科目的完成情况是：基本建设支出32809万元；企业挖潜改造资金4510万元；科技三项费用和科学支出4000万元；文体广播事业费3490万元；教育支出46369万元；医疗卫生支出32541万元；抚恤和社会福利救济12608万元；社会保障补助支出4477万元；行政事业单位离退休支出47306万元；行政管理费26508万元;公检法司支出23386万元；城市维护费20632万元。
　　总财力和总支出相抵，预计当年结余35347万元，其中结转下年的专项结余为33943万元。(详见附表一)
　　总体来看，2004年财政收入继续保持增长势头，财政支出总量上升，支出结构得到进一步优化，预算管理制度改革继续深化，资金使用效益有所提高，各项预算指标圆满完成，全年实现财政收支平衡。
　　上述预算执行情况，最终以财政决算为准。
　　（一）财政收入保持较快增长
　　在国家加强宏观调控作用的带动下，2004年我区经济继续保持快速健康发展的良好势头，企业效益不断提高。财税部门恪尽职守，依法组织收入，超额完成了全年收入预算任务。全年财政收入呈现出"一季度高开低走，二季度持续上行，三季度高位趋稳，四季度平稳回落"的运行态势。营业税、房产税、增值税和企业所得税四大主体税种共完成336980万元，同比增收34499万元，增长11.41％，占财政收入的比重为86.92％，拉动财政收入增长10个百分点。财政收入的稳定增长，为我区经济社会的协调发展提供了有力的资金保障。
　　（二）社会事业投入不断加大
　　按照公共财政的基本要求，在保证行政管理支出的同时，我区继续加大对社会事业的投入，促进各项事业的协调发展。教育经费依法达到"三个增长"，科普经费、计划生育经费、科技和科学经费均达到增长要求。2004年区财政支出中用于普教经费的投入达到77921万元，同比增加8091 万元，增长11.59％，推动以基础教育为核心的各级各类教育高标准、高质量均衡发展。积极支持创建可持续发展示范区，累计投入科技三项费用和科学支出累计4000万元，同比增长20%，占区级财政支出的1.38%。对文化、体育、公共卫生等社会事业的投入达到9564万元，同比增加1794万元，增长24.25％，推动开展丰富多彩的文化活动和体育活动，大力推进公共卫生体系建设。全面贯彻落实中央、市促进再就业的各项优惠政策，千方百计扩大就业。切实保障城市特困群体基本生活，全年共支出3972万元用于发放城市居民最低生活保障费和实施社会救济。
　　（三）全力保障城市建设支出
　　不断拓宽建设资金来源范围，多渠道筹集资金。2004年全年财政经济建设类资金投入达216954万元，有力地支持了我区的城市建设，为拓展经济发展空间创造了良好条件。充足的资金保障使我区城市建设获得新进展：区重点环境整治项目、市政道路建设、功能街区建设、标准租私房腾退工作顺利推进；公厕改造、绿地增建、道路修护等城市维护项目取得良好的效果。积极推动财政投融资体制改革，加大对经济建设资金的监管力度。选择北中轴路和月坛公园周边地区两个市级重点整治项目开展了投资评审工作试点，委托评审中介机构对项目实施事前和事中的跟踪评审。
　　（四）预算管理制度改革继续推进
　　一是积极推进部门预算改革，强化预算编制的科学性和可执行性。出台了《西城区预算执行管理办法（试行）》，进一步规范了预算执行的环节和流程，实现了预算执行的电子化和透明化。继续修订公用经费定额标准，进一步完善了分部门的公用经费定额体系。二是积极推进西城区财政国库管理制度改革。出台了相关的制度规范，清理和规范了我区预算单位银行账户，建立了区级预算单位银行账户管理数据库。积极推进工资统发工作，通过中介招标确定了3家工资统发代理银行和1家财政授权支付代理银行，实现了对53家试点单位8657人的工资统发。三是稳步推进政府采购制度改革。政府采购范围不断拓宽，采购规模不断扩大，2004年政府采购累计金额为32970万元，比上年扩大了15.28％，节约资金2393万元，节约率在7%左右。
　　（五）财政信息化建设迈上新台阶
　　2004年围绕以信息化推动财政改革的思路，不断推进"金财工程"系统建设。完成了财政OA办公网改版，开通了财政专网，全区250多家一级、二级预算单位通过财政专网申请资金、申办政府采购立项、报送报表和文字材料，实现了财政业务的"一网办理"。全面启动"财政管理信息系统"建设，完成了工资统发、预算指标管理、用款计划等财政子系统建设。在全区一级预算单位实施固定资产管理模块，并在二级预算单位推广应用统一的财务软件。启动"金财工程"网络及安全体系建设，提高了网络的安全与稳定。
　　回顾2004年财政工作，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作还存在着一些值得注意的问题。一是财政收支压力较大，尤其是城市公用基础设施和社会事业的供求矛盾仍然比较突出。二是在经济发展过程中，随着多方面潜在的风险不断向财政集聚，对防范和化解财政风险手段的研究亟待加强。三是部门预算改革虽取得了积极进展，但预算编审的质量和效率有待进一步提高。四是财政资金损失浪费现象仍时有发生，对资金配置和使用的财政监督还需强化，等等。对这些问题，我们将加强研究，增加紧迫感、使命感，提高为民理财的责任意识，以科学发展观和"五个统筹"思想为指导，加快财政管理制度改革，逐步加以解决。

　　二、关于2005年财政预算草案和部门预算编制工作
　　（一）2005年财政预算草案
　　根据《国务院关于编制2005年中央和地方预算的通知》精神，综合全市和全区的经济形势，2005年预算草案和部门预算编制的指导思想是：以邓小平理论和"三个代表"重要思想为指导，全面、深入贯彻党的十六大和十六届三中、四中全会精神，牢固树立和落实科学的发展观，实施稳健的财政政策；发挥公共财政职能，努力增收节支，加大公共事业投入；坚持依法理财，强化预算管理和财政监督，提高资金使用效益，促进我区经济社会协调发展。
　　根据上述指导思想，按照积极稳妥的原则，2005年主要预算指标安排如下：区级财政收入426500万元，同比增长10％。扣除体制上解，加上体制补助，体制财力预计310000万元，增长9.03％。在体制财力的基础上，加上以前年度专项结转，2005年区级财政支出安排340000万元，比2004年预计执行的区级财政支出增加50025万元，增长17.25%。
　　2005年主要支出科目的安排情况是：基本建设支出39000万元；企业挖潜改造资金3500万元；科技三项费用和科学支出4800万元；文体广播事业费4500万元；教育支出　48500万元；医疗卫生支出18500万元；抚恤和社会福利救济12100万元；社会保障补助支出3500万元；行政事业单位离退休支出57000万元；行政管理费29500万元；公检法司支出27600万元；城市维护费25000万元。（详见附表二）
　　2005年我区预算安排考虑的主要因素是：
　　1．按照积极稳妥和实事求是的原则安排财政收入
　　自1997年以来，我区经济连续7年保持两位数的增长，步入新一轮增长周期的苗头初步呈现。科学发展战略的实施、投资和消费的拉动及发展环境的不断优化这三大决定性因素使我区经济增长的内在动力持续增强，为财政收入的持续增长奠定了坚实的基础。但是，区域经济运行过程中仍存在着不少复杂的不稳定因素，国家宏观调控和市里有关政策调整带来的影响明年将进一步显现，尤其是税收征管方式的调整，会继续影响我区财政的增收。而且，随着收入基数逐年加大，收入大幅增长的难度也相应增加。因此，按照积极稳妥的原则，2005年财政收入的增长率安排为10％。
　　2．保证法定支出依法增长，促进社会全面发展
　　根据有关法律、法规的规定，2005年区财政相应增加了教育、科学、卫生等方面的支出。教育事业投入86240万元（详见附表三），同比增长10.68％，重点是改善中小学办学条件，推进示范校和教师队伍的建设。科技三项费用和科学支出安排4800万元，同比增长20％，占区级财政支出的1.41%，主要是政府机关推广正版软件1200万元，全区信息化建设1000万元，可持续发展示范区建设500万元，科技型中小企业创新资金300万元，科普活动200万元，积极促进重大科技项目的实施和成果转化，继续支持创建可持续发展示范区，加强科普宣传，提高居民科学文化素质。对卫生事业投入8000万元，同比增长 8.25％，积极支持区属医疗机构的整合，加强公共卫生体系建设。文体广播事业费安排4500万元，同比增长33.29％，其中文化和体育事业费共安排2890万元，同比增长32.93％，用于加强基层文化体育设施建设，支持开展群众性精神文明创建活动。
　　3．确保政权建设和社会保障资金需要，维护社会稳定
　　为政府部门履行行政管理、维护社会稳定等公共职能提供资金保障，安排行政管理费29500万元，同比增长11.29％，公检法司支出27600万元，同比增长22.42％。2005年，区财政还将进一步加大对就业和社会保障的支持力度。对抚恤和社会救济、社会保障补助支出共安排15600万元，同比增长19.75％，主要用于支持就业和再就业工程、完善社会救助体系、发展社会福利事业等，落实城市最低生活保障制度，保障困难群体的利益。安排预备费9600万元，应对新增和临时事项、公共突发事件以及救灾避险的开支。同时，本年度继续在医疗卫生支出中安排2000万元的医疗改革储备金，为未来的医疗改革做好准备。
　　4．加大基础设施和环境优化的投入，塑造我区现代化新形象
　　安排基本建设支出39000万元（含上年结转专项14000万元），主要用于老年医院、老年文化活动中心、残疾人综合服务中心及法院办公楼等社会事业项目的建设。安排25000万元城市维护费，同比增长21.17％，其中用于"城中村"治理的专项资金为6500万元，加快环境综合整治的步伐，美化西城环境；为完善政府债务风险保障机制，防范财政风险，补充政府偿债资金2000万元。安排3500万元企业挖潜改造资金，落实区政府制定的《关于促进税源发展和鼓励吸引资金的试行办法》和《关于促进金融产业发展的意见》等优惠政策。在其他支出中安排10000万元，用于偿还财政直接负债的宣内大街改造贷款本金。
　　（二）2005年部门预算编制情况
　　按照财政部和北京市财政局关于部门预算的有关规定，我们从2004年5月份开始组织全区部门预算的编制工作，现将《西城区2005年部门预算》提交本次大会审议。
　　2005年部门预算的编制在坚持收支平衡、零基预算、综合预算原则的基础上，强调确保重点、压缩一般，严格控制会议费、考察费等一般性支出，年度新增财力主要用于确保政策性增长、依法投入和其他与全区社会经济紧密相关的项目中。
　　按照上述原则，全区70个一级预算单位，186个二级预算单位全部编制了部门综合预算。主管部门负责审核、平衡、汇总并上报本系统所有预算单位的预算。从尊重客观性、强调发展性、引入激励机制以及增加透明度的角度出发，2005年部门预算编制工作做出了一些调整，主要是：第一，适时调整预算定额，包括修订人员经费定额和公用经费定额，尝试实物定额和经费定额的结合。第二，制定了《西城区议事协调机构和临时机构经费管理办法》，规范两类机构的经费管理。第三，支持干部队伍建设，较大幅度提高了培训费定额。第四，尝试建立部门机动项目经费，提高预算单位的理财积极性。以上调整的目的在于提高预算编制与实际执行的结合度，促进预算分配机制更加合理和规范。
　　三、贯彻落实科学发展观，确保2005年预算圆满完成
　　2005年是实施稳健的财政政策、巩固宏观调控成果和保持经济社会良好发展态势的重要一年，也是我们全面实现"十五"计划目标、实施《迎奥运行动计划》和大力推进"三区"战略的关键一年。圆满完成全年预算，对促进我区经济社会持续、快速、协调发展具有举足轻重的意义。为此，要认真落实科学发展观，采取积极有力的措施，确保全年预算任务的圆满完成。
　　（一）支持经济发展，建设可持续的财政
　　我们要以科学发展观为指导，强化发展意识，加快财源建设，壮大地方财政。
　　一是更新财政促进经济发展的思路，坚持拓展与挖潜并重。在继续优化投资环境的同时，要从现有的资源中挖掘潜力，充分发挥金融街的金融核心作用。二是完善财政促进经济发展的手段，充分发挥财税政策"四两拨千斤"的作用。要用足、用好、用活现有财税优惠政策，促进引资规模的扩大和引资质量的提高。三是在兼顾效率与公平的前提下，不断完善区街财政体制，强化激励机制，充分发挥街道"统筹辖区发展、监督专业管理、组织公共服务、指导社区建设"的职能。
　　在经济发展的基础上，要加强财政收入的征管，改进征管手段，提高征管水平，真正将经济发展的成果体现到财政收入的增长上。同时，要严格控制财政负债规模，不断完善财政债务风险预警监测制度，继续强化政府债务全口径统计、风险管理和报告制度，促进财政的可持续发展。
　　（二）勇于开拓创新，深化财政体制改革
　　落实科学发展观，对财政部门自身的改革和发展提出了新的更高的要求。
　　一要继续深化预算管理制度改革。进一步规范部门预算编制，提高预算编制的科学性、准确性和透明度，增强预算约束力。不断完善政府采购制度，健全政府采购监督制约机制，促使政府采购工作再上新台阶。继续推进国库管理制度改革，扩大工资统发、财政直接支付范围，开展财政授权支付试点。严格执行收支两条线管理，对纳入预算的非税收入加强管理。二要探索建立绩效预算评价体系。按照"积极试点，分步实施，逐步推进"的原则，开展项目绩效考评试点，检查财政资金使用效果，提高资金使用效益。三要加快财政信息系统建设，为财政资金安全运行提供技术保障。继续加快"金财工程"建设步伐，进一步整合和优化对内对外工作流程，扩大系统网络覆盖范围，为将来财、税、库、行、部门的全面联网打下基础。四是研究行政事业单位国有资产的管理模式，理顺管理思路，尽快建立一套从资产管理、使用、调配、处置等环节加强监管的新机制。
　　（三）优化支出结构，发挥公共财政职能
　　坚持以民为本，围绕建立和谐社会的目标，妥善处理经济、社会各方面的关系，树立正确的服务观，维护和实现最广大人民群众的根本利益。
　　一是完善社会保障制度，不断健全社会保障体系。确保企业离退休人员养老金、最低生活保障金、失业人员救济金等资金及时足额发放，保障贫困人员和弱势群体的应得利益，完善社会发展的"稳定机制"。二是进一步加大对义务教育的支持力度，改善教育和科研基础环境。积极促进区属医疗卫生机构体制改革，推动公共卫生事业健康发展。三是要加大对基层和社区精神文明创建活动的支持力度，推动基层组织丰富多彩的群众文体活动，开展多层次、多形式的科普宣传，营造积极向上、和谐美好的生活氛围。四是围绕改善和提高人居环境和生活质量，在城市建设和城市管理上进一步贴近百姓，便民利民。落实"城中村"改造、危旧房改造和老小区改造等重点工程的建设资金，强化环境保护、园林绿化、垃圾处理等城市公共事业的发展，巩固和扩大环境综合整治成果，提升西城品位，提高人民生活质量。
　　（四）强化财政监督，提高依法理财能力
　　只有坚持依法行政，依法理财，才能做到财政管理有所为、有所不为，不越位、不错位，为经济社会全面、协调和可持续发展创造更好的环境。
　　一要认真执行《预算法》、《西城区预算监督办法》等法律法规，积极主动接受区人民代表大会及其常务委员会对预算的审查和监督，严格控制预算的变更，推进政府理财的法制化和程序化。二要严格执行《行政许可法》，继续清理行政审批事项，规范管理保留的行政事业性收费项目，推进财政管理职能和方式的转变。三要认真贯彻实施《财政违法行为处罚处分条例》，强化财政监督，加大财政执法力度，切实做到有法必依、执法必严、违法必究，以维护良好的财政经济秩序，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。四是增强财政的服务意识，继续改进机关工作作风，求真务实，讲求办事效率，注重大局，尽职尽责做好各项工作。要继续通过对理财观念、运行机制和管理手段的创新，不断完善财政职能，规范管理行为，建立规范、高效的服务型财政。
　　各位代表，2005年的预算和财政工作任务繁重，责任重大。在新的一年，面对新的机遇和挑战，我们要认真践行"三个代表"重要思想，全面贯彻党的十六届四中全会精神，自觉接受区人大的监督和指导，认真听取区人民政协的意见和建议，与时俱进，开拓进取，真抓实干，统一思想，坚定信心，努力完成这次会议确定的各项财政任务，为把西城建设得更加美好做出更大的贡献！