关于西城区2022年预算执行和其他

财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2023年10月26日在北京市西城区第十七届

人民代表大会常务委员会第十八次会议上

北京市西城区审计局局长 吕青波

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2022年西城区预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。

一、审计整改工作总体推进情况和工作成效 

(一）政治站位高，组织领导有力

西城区贯彻落实习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神，高度重视审计查出问题整改工作，本着问题导向、结果导向，召开区委常委会、区政府常务会、区政府专题会、区政府党组会，定目标、提措施，聚焦“治已病、防未病”，坚决扛起整改政治责任，以首善的标准全力做好审计整改工作。

（二）整改责任实，工作成效明显

相关单位主要负责人切实承担起第一责任人职责，有关主管部门以点扩面，注重从体制机制上深入研究解决本行业、本系统、本领域普遍存在的共性问题。区审计局通过“三清单一台账”的管理模式，对审计查出问题整改情况进行全过程监督。截至2023年8月底，2022年度审计工作报告反映的问题通过上缴国库、调整账目、出台制度等方式进行了整改，其中:非金额计量问题191个已按整改要求全部整改，即审即改问题资金1644.19万元，通过上缴财政或减少财政拨款等方式整改问题资金3749.99万元，制定和完善管理制度22项。

（三）整改合力强，贯通协同顺畅

西城区积极构建西城特色“1+9”贯通协同监督机制，推进审计监督与纪检监察监督、巡视巡察监督贯通协作；制发《西城区经济责任审计结果运用办法》，逐步形成“审前充分协商、审中协作配合、审后成果共用”的大监督工作格局，有效促进审计整改走深走实。

二、区本级预算执行审计问题整改情况

（一）一般公共预算方面

主管部门对未按规定及时分配下达或闲置沉淀的资金将采取调整用途、收回资金等方式统筹使用；根据事前绩效评估结果将不予支持的专项资金348.12万元收回并调整至其他科目；强化事前评估的绩效导向和成本控制作用，已开展13批次事前绩效评估，根据评估结果安排相应预算资金。

（二）国有资本经营预算方面

主管部门今年6月底前完成收益组收，入库14414万元，比上年提前3个月完成；通过调减本年度相关项目预算资金140万元的方式对多批复资金予以抵扣;着手修订《西城区国有资本经营预算管理暂行办法》、《西城区国有资本经营预算编报和执行细则（暂行）》。

（三）政府债务方面

主管部门开展债券资金监督自查，做全做实日常监管，采用债券项目穿透式监管，强化跟踪监测和工作督导。

三、区级部门预算执行和其他财务收支审计问题整改情况

（一）关于预算编制执行缺乏统筹、不够规范的问题

相关单位落实落细预算编制管理要求，完整编制预算申报材料，在明确绩效目标的基础上制定清晰、量化、便于考核的绩效目标；统筹调度全年项目，加快资金使用进度；严格按照相关经费的政策要求、制度规范，严禁超范围标准安排使用现象。

（二）关于预算绩效不明显的问题

相关单位积极推动5个新增急救站工作建设，目前2处已完成装修改造并投入使用，1处预计10月底前完工并投入使用，2处正在施工建设中，年底前可建成并投入使用；已将应上缴款项3177.52万元上缴区财政。

（三）关于重大经济事项决策缺失的问题

相关单位结合本单位实际，修订《中小工程建设项目管理办法》，在内控系统中嵌入合同预警机制，对即将到期需要续签合同进行预警，提示尽早上会决策，避免程序滞后问题。

（四）关于内部控制管理不规范的问题

相关单位结合单位职责，严格落实政府购买服务要求，对相关项目实施内容作出调整，同时加强承接主体资质审核；进一步明确询价比价流程，严格审核服务供应商资质，确保比选工作规范有效；就2019年综合整治改造工程部分标段项目报区财政开展结算评审；主管部门出台本系统建设工程项目管理办法，明确管理职责，规范工程管理。

四、重点专项资金审计问题整改情况

（一）关于基层垃圾分类专项经费审计问题整改

主管部门推进再生资源回收经营者备案工作，目前已完成10家线上（线下）备案，逐步实现11个可回收物中转站的回收数据接入；出台“一方案三通知”，夯实生活垃圾基础信息台账；通过宣传引导、语音提醒、积分兑换等方式，提高驿站使用率。

（二）关于全民健身活动资金审计问题整改

主管部门出台管理办法，规范区属公园绿地内体育设施的建设和管理；修订了内部采购管理制度，强调从服务条件、业务经验、项目报价等方面综合比较择优选用，规范采购比选记录，保证过程公正、透明、可回溯。

（三）关于职业学校运行资金审计问题整改

相关单位向相关出版社送达了催促函，预计10月份合同约定书籍可以出版；已将10件闲置资产公布在本系统平台，对203件闲置资产合理安排并投入使用。

（四）关于节能专项资金审计问题整改

主管部门编制《西城区支持鼓励节能降耗管理办法规范执行工作指导手册》和《节能咨询服务机构管理办法（试行）》，分别从项目征集、评审、报批等10个方面对节能降耗项目做出详细规定，对第三方机构资质、选取方法、服务期限等强化要求。

（五）关于基本公共卫生服务补助资金审计问题整改

主管部门研究制定《公共卫生服务补助资金管理办法》，规范和加强资金管理，统筹安排使用，提高资金绩效。

（六）关于拥军专项资金审计问题整改

主管部门联合相关单位印发《西城区残疾军人残疾等级医学鉴定工作方案》，明确鉴定费支付要求。

五、国有资产资源审计查出问题整改情况

（一）关于区属国有企业审计问题整改

相关国有企业建立未实现权益台账，制定《北京华天饮食控股集团有限公司品牌管理制度》及《北京庆丰万兴食品科技研发有限公司配方管理制度（暂行）》，研究规范《商标使用许可合同》；修订加盟内控制度，明确加盟商准入条件、转让店铺等要求。

（二）关于行政事业性国有资产管理审计问题整改

主管部门发布了《关于修订〈西城区行政事业单位资产清查核实管理办法（试行）〉的通知》，并着手起草研究本区国有资产管理制度；召开市政基础设施会计核算协调会，要求相关单位及时进行账务调整及补录。

（三）关于自然资源资产审计问题整改

主管部门落实《空气质量监测子站责任人制度》，建立健全扬尘精细化管控全覆盖工作机制；通过8项措施提升精细化治理水平；组织3次子站责任人培训，并为每个街道配备了技术顾问。

六、固定资产投资项目审计查出问题整改情况

相关单位已督促三里河南横街、丰盛胡同东段等七个项目的前期公司将前期工作费687.27万元上报区财政局；严格履行建设基本程序，推进工程规范建设；督促项目建设主体落实责任，及时办理竣工验收备案。

下一步，我们将坚决贯彻落实习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神，持续增强审计工作的政治属性和政治功能，不断健全全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改工作格局；持续优化整改工作机制，压实被审计单位的整改主体责任、主管部门的监督管理责任和审计机关的督促检查责任；持续推进审计监督与纪检监察监督、巡视巡察监督等其他监督贯通协同，逐步形成“横向全联动、纵向全贯通”的审计问题整改体系。

 

以上报告，请予审议。