关于北京市西城区2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告

　　 2011年12月19日在北京市西城区第十五届
　　人民代表大会第一次会议上
　　西城区财政局局长　周慧来

　　各位代表：
　　我受西城区人民政府委托，向大会报告西城区2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案，请予审议。
　　一、2011年预算执行情况
　　2011年，全区各部门坚持以邓小平理论和"三个代表"重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，充分发挥公共财政职能作用，全区经济和社会事业健康协调发展。全年财政收支预算执行情况良好，预算指标圆满完成。
　　（一）2011年财政收支总体预计情况
　　财政收入预计完成2700000万元，同比增加549726万元、增长25.57%，完成区人大（临时）第二次会议批准的年度财政收入预算2344000万元的115.19%。
　　在财政收入完成2700000万元的基础上，减去向市财政的上解支出841879万元，加上市财政对我区的财力性转移支付和专项转移支付收入396448万元，以及动用以前年度结余135709万元，当年总财力预计为2390278万元。
　　财政支出预计完成2311500万元，同比下降7.07%，下降原因是2011年市专项转移支付资金规模低于同期。其中：区本级支出1984229万元，同比增长3.77%，完成区人大（临时）常委会第十一次会议批准的调整预算任务1984229万元的100.00%。
　　总财力与总支出相抵，当年结余预计为78778万元。其中：一般预算结余73102万元，用于增加预算稳定调节基金；基金预算结余5676万元。
　　（二）2011年财政预算执行主要特点
　　1. 财政收入平稳较快增长，主体税种增收贡献突出
　　2011年，我区财政收入实现平稳较快增长。增收的主要原因：一是国家和北京市的经济运行态势良好，带动与经济发展关联度高的相关税种全面增长；二是土地增值税预征率提高、外资企业纳入城市维护建设税和教育费附加收入征收范围等税收政策调整，促进了以上税种实现较快增长；三是部分企业补缴历年境外投资收益企业所得税等一次性因素。但是，随着经济增速略为放缓，下半年我区财政收入增速逐期回落，全年财政收入呈现"前高后低"的增长态势。营业税、企业所得税、房产税、城市维护建设税和增值税五大主体税种支柱作用明显，五大税种预计完成2452200万元，占财政收入比重超过90%，拉动财政收入增长24个百分点。
　　2．财政支出结构更加优化，各项事业得到有力保障
　　一是推进各项社会事业建设。保障教育优先发展，全年拨付教育经费307089万元，实现教育投入依法增长，促进教育均衡发展和布局调整，开展校舍安全工程建设。全年科学技术支出31131万元，支持全区科技项目、科学普及和可持续发展等项目开展。文化和体育事业支出30221万元，用于组织开展各类文化体育活动，免费开放非物质文化遗产展览展示中心等。二是着力保障与改善民生。拨付4958万元用于发放城乡无社会保障老年居民福利养老金和落实"九养"政策，拨付4172万元用于全区就业经费和公益性就业组织补助经费，拨付12728万元用于落实城市居民最低生活保障政策。三是保障政府公共投资项目建设。拨付130000万元用于昌平回龙观、丰台张仪村定向安置房项目建设，拨付55500万元用于天桥演艺园区基建项目，拨付44326万元支持全区轨道交通及道路建设，拨付27000万元用于西四110千伏变电站拆迁项目。
　　3. 财政各项改革不断深化，综合管理效能稳步提升
　　完善区街财政管理体制，对街道收入划分、基本需求、财力基数以及转移支付资金等方面进行重新测算，研究制定更加科学、规范，更符合区情的区街财政管理体制。对全区26个项目开展绩效考评，考评金额25511万元；对跨部门的3个项目实施绩效考评，体现了绩效评价工作由"点"到"面"的延伸。对65个项目开展财政投资评审，审减金额21500万元，审减率为10.68%。按照"撤销无效账户、减少低效账户、合并重复账户"的原则，对财政专户开展清理整顿工作，撤销区本级财政专户18个。对全区行政事业单位开展固定资产清查和不动产调查，涉及资产价值729000万元。加强报废资产处置管理，推进固定资产入场交易，通过北京产权交易所有限公司采取"拍卖、招投标、协议转让"等方式，处置行政事业单位报废资产原值6726万元，取得资产处置收益194万元。对全区728家单位开展"小金库"专项治理检查，着力构建和完善防治"小金库"的长效工作机制。按照"应采尽采"的原则，稳步扩大政府采购规模，完成政府采购预算110000万元，公开招标率达93%，比2010年提高2个百分点。创新社会管理形式，在全市范围内首次运用财政资金投保公众责任保险，提高政府抗风险能力，有效维护社会公众利益。
　　总体来看，我区2011年预算执行情况良好，各项财政改革逐步推进，预计财政收支预算均可圆满完成。但在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，在财政工作中仍然存在一些不容忽视的困难和问题。一是经济形势不明朗和收入中较多的一次性因素，使财政收入在高基数上的持续增长难度加大。二是预算管理制度仍不完善，预算支出责任制度尚不健全，距离以支出结果为导向的预算管理模式还有一定差距。三是各项财政改革之间的有效衔接不够，改革的整体合力尚未充分体现。针对上述问题，我们将进一步创新工作思路，完善工作机制，不断提高财政工作水平。
　　二、2012年财政公共预算草案编制说明
　　根据财政部和市财政局编制2012年财政预算的有关要求，结合全区的实际情况，西城区2012年预算草案编制的指导思想是：以邓小平理论和"三个代表"重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，全面实施"服务立区、金融强区、文化兴区"发展战略，依托区域融合的新优势，努力促进经济结构调整和发展方式转变。坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，加强财政科学管理，从严控制一般性支出，提高财政资金使用效益，促进社会和谐稳定与经济平稳较快发展。
　　根据上述指导思想，2012年全区财政收入拟安排2943000万元，比上年增长9%。全区财政总支出预计为2287008万元，其中：区级财力支出2187000万元，同比增长6.3%；市专项转移支付100008万元。
　　（一）2012年财政公共预算安排考虑的主要因素
　　1.根据经济发展形势，积极稳妥安排财政收入预算
　　2012年，中央和北京市将继续实施加快转变经济发展方式、调整优化产业结构的战略，经济稳定可持续发展的态势将进一步巩固，从而为财政增收创造了有利条件。但是，也应该看到，当前经济发展中仍然存在较多不确定因素。从外部环境看，主权债务危机尚未得到有效控制，国际经济环境较为复杂。从内部环境看，我国仍面临通胀形势严峻、内需拉动不强等压力，经济运行稳中有忧。这些都将使财政收入平稳较快增长面临严峻考验。此外，2011年的财政收入中存在翘尾入库和一次性入库税款约175000万元。综合考虑上述情况，根据收入预算编制应当实事求是、积极稳妥、留有余地的原则，2012年全区财政收入预计增长9％左右。
　　2.优化财政支出结构，促进全区社会事业全面发展
　　支出预算按照统筹兼顾、突出重点、有保有压的原则，2012年，全区财政支出安排主要考虑以下因素：一是保障民生领域的资金投入，确保教育、科学、计划生育等法定支出的依法增长和各项社会保障政策的及时落实；二是加强资金统筹力度，集中财力做好重点工程、重大项目、产业结构调整等资金保障工作；三是保持政府公共投资的适度规模，加快保障性住房建设和城市基础设施升级改造；四是坚持厉行节约，严格控制出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费等一般性支出，切实降低行政运行成本。
　　（二）2012年财政收入主要项目预算情况
　　一般预算收入2924400万元，同比增长9.00%。其中：房产税225800万元，同比增长9.08%；车船税18600万元，同比增长9.41%；印花税69000万元，同比增长7.81%；增值税142000万元，同比增长9.23%；营业税1170000万元，同比增长9.35%；城市维护建设税212580万元，同比增长8.90%；城镇土地使用税15200万元，同比增长8.57%；土地增值税68000万元，同比增长9.68%；教育费附加收入53360万元，同比增长8.90%；企业所得税923000万元，同比增长8.59%；行政事业性收费等分级收入26860万元，同比增长8.31%。
　　政府性基金预算收入18600万元，同比增长9.41%。其中：残疾人就业保障金收入18000万元，廉租住房租金收入20万元，国有土地使用权出让收入580万元。
　　（三）2012年区级财力支出功能科目预算情况
　　根据财政部制定的《2012年政府收支分类科目》以及支出功能分类科目顺序，2012年区级财力支出情况如下：
　　一般预算支出安排2175025万元，其中：
　　1.一般公共服务安排157858万元，主要用于党政机关及事业单位正常运转、依法履职经费，保障全区社会事业建设等重点项目开展和人口与计划生育事务的依法增长。
　　2.国防支出安排1836万元，主要用于预备役部队建设、国防动员和兵役征集。
　　3.公共安全安排88745万元，主要用于政法系统正常运转经费，保障政法装备配置和警用车辆更新等设施设备升级，促进基层派出所建设和社会安防工程整合。
　　4.教育支出安排218667万元，主要用于改善学校办学条件和教学设备配置达标，支持教育布局结构调整和特色校园建设等。
　　5.科学技术安排19357万元，主要用于可持续发展示范项目开展和提升信息化建设水平，开展科学普及活动，落实德胜科技园政策兑现资金和科技型中小企业创业资金。
　　6.文化体育与传媒安排23128万元，主要用于确保全区文化和体育场馆的正常运转，组织各类文体活动，丰富人民群众文化生活，加快文化创意产业发展，提升区域整体文化品质。
　　7.社会保障和就业安排264277万元，主要用于继续落实养老助残政策，进一步完善社会化养老保障体系，落实城市最低生活保障、社会救助、优抚安置等方面的社会保障政策。
　　8.医疗卫生安排87400万元，主要用于加大对基层医疗机构支持力度，确保全区医疗保障制度改革平稳实施，保障公共卫生服务体系和医疗服务体系建设。
　　9.节能环保安排9295万元，主要用于环境监测、污染治理、能源节约利用，落实污染源排污状况普查经费。
　　10.城乡社区事务安排651716万元，主要用于市政、园林和环卫等部门正常作业经费，保障旧城保护与修缮、人口疏解及城市环境综合整治等工作顺利开展。
　　11.资源勘探电力信息等事务安排4259万元，主要用于国有资产监管、安全生产和支持中小企业发展。
　　12.商业服务业等事务安排1765万元，主要用于"菜篮子"工程和旅游事业发展。
　　13.住房保障支出安排42775万元，主要用于住房公积金补贴和提租补贴。
　　14.粮油物资管理事务安排2978万元，全部是按照市财政局要求建立的粮食风险金。
　　15.预备费安排68000万元，占财政支出的3%。
　　16.其他支出安排532969万元，主要是预留的基本建设资金、金融产业政策资金和援建资金等。
　　政府性基金预算支出安排11975万元，全部为残疾人就业保障金支出。
　　三、2012年国有资本经营预算草案编制说明
　　按照《关于推进地方开展国有资本经营预算工作的通知》（京财国资〔2011〕1220号）文件精神，将我区2012年国有资本经营预算首次提交本次会议审议。
　　（一）2012年国有资本经营预算基本情况
　　2012年国有资本经营预算编报以北京市西城区人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称区国资委）为国有资本经营预算单位，以区国资委直接监管的17家企业为预算编报单位。依据西城区"十二五"国民经济和社会发展规划，并结合当前区委中心工作要求以及国有经济布局和产业结构调整政策，2012年国有资本经营预算对符合产业政策的战略性新兴产业、技术创新和文化创意项目、具有良好市场发展前景的可持续发展项目以及节能减排与环保等有关项目给予重点支持，并安排资金用于解决国有企业历史遗留问题，促进企业健康协调发展。
　　（二）2012年国有资本经营收支预算情况
　　根据《西城区国有资本收益收缴管理暂行办法》的有关规定，2012年我区国有资本经营预算收入预计完成7822万元，其中利润收入7692万元、股利股息收入130万元。
　　结合年度重点支出方向，按照以收定支、不列赤字的原则，2012年我区国有资本经营预算支出安排7650万元，按照支出功能分类科目分为：
　　1.建筑业企业国有资本经营预算支出安排3850万元，主要用于重要产业和重点企业转变经济发展方式，调整优化国有股权投资结构，支持企业做优做强。
　　2.工业和信息产业企业国有资本经营预算支出安排750万元，主要用于技术创新和设备更新改造。
　　3.商业流通企业国有资本经营预算支出安排2900万元，主要用于支持战略性新兴产业、文化创意产业发展及老字号企业保护。
　　4.其他国有资本经营预算支出安排150万元，主要用于国有资本经营预算管理及国有资产监管。
　　四、开拓创新，扎实工作，确保完成2012年预算任务
　　2012年是在新起点上推动西城区科学发展的重要之年。我们将按照区委的要求，全面推进"活力、魅力、和谐"新西城建设，充分发挥财政职能作用，服务经济社会发展大局，确保完成全年预算任务。
　　（一）深化财源建设，确保财政收入平稳增长
　　将财源建设与产业结构调整有机结合，促进财政增收与经济发展实现良性互动。充分运用财税政策，完善以现代服务业为主体的产业体系，提升经济发展质量与财源建设水平。在巩固金融业主导地位的同时，加强对科技创新、文化创意、商务服务等新兴产业、特色产业的扶持引导，打造多元税收增长点。营造公平发展环境，加大对中小企业的财政扶持力度，提高企业市场竞争力。
　　完善组收工作机制，努力实现应收尽收。巩固财政、税务、工商等部门的沟通配合机制，建立健全高效顺畅的税源监控体系。提升非税收入规范化管理水平，加强非税收入征缴管理。强化对经济运行和财政收入形势的监测分析，提高数据分析质量，为科学决策奠定基础。
　　（二）深化财力统筹，确保重点领域资金投入
　　坚持保障和改善民生，进一步调整和优化财政支出结构，切实将财政资金进一步向教育、社会保障、就业、医疗卫生等重要民生领域倾斜，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。支持可持续发展先进示范区项目开展，加强科学推广与普及，提高自主创新能力。贯彻落实党的十七届六中全会精神，加快文化体制机制改革创新，支持公共文化事业和文化创意产业发展，加强历史文化名城文物保护与修缮，开展多种多样的文体活动，丰富人民群众生活。
　　不断加大资金统筹力度，集中财力做好资金保障。加快推进公租住房、廉租房和定向安置房等保障性住房建设，加快实施旧城改造和人口疏解工程。支持房屋建筑抗震节能综合改造，完善城市道路微循环和常规疏堵。继续推进城市环境综合整治工程，改善城市居住环境。
　　（三）深化财政改革，提升财政预算管理水平
　　全面加强财政管理，提高科学化精细化水平。进一步完善定员定额标准体系，细化项目预算编制，提高预算编制的准确性、科学性。健全预算执行管理长效机制，提高预算执行的均衡性。规范政府采购行为，积极发挥政府采购政策引导功能。进一步完善资产配置处置标准，加强动态管理与监控，强化资产管理与预算管理的有机结合。继续推进国有资本经营预算工作，完善国有资本经营预算制度建设，提高国有资本经营预算规范化管理水平。稳步推进财政预决算信息公开工作，逐步细化公开内容，增强预算透明度。
　　牢固树立绩效理念，提升资金使用效益。将绩效管理贯穿于预算管理全过程，综合运用事前评估、投资评审、绩效评价、监督检查等手段，强化部门和单位在预算执行中的绩效理念和主体责任，促进预算编制与资金使用效益的有效结合。

　　各位代表，2012年是新一届政府开局之年，我们将在区委的领导下，自觉接受区人大的指导和监督，虚心听取区政协的意见和建议，锐意进取，扎实工作，为促进西城区经济社会稳定发展做出积极贡献！

　　西城区2011年预算执行情况
　　和2012年预算（草案）

　　目         录

　　表一   北京市西城区2011年财政收支预计执行情况表

　　表二   北京市西城区2012年财政收支预算总表

　　表三   北京市西城区2012年财政收入预算表

　　表四   北京市西城区2012年财政支出预算表

　　表五   北京市西城区2012年国有资本经营预算表